СЕРГІЇВСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА

ГАДЯЦЬКОГО РАЙОНУ ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

(вісімнадцята сесія восьмого скликання)

РІШЕННЯ

 

20.07.2022

Про виконання бюджету сільської територіальної громади за 6 місяців 2022 року

На виконання пункту 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши інформацію начальника фінансового відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради Лободи В.Г. про виконання бюджету сільської територіальної громади за 6 місяців 2022 року, сільська рада ВИРІШИЛА:

 

1. Звіт про виконання бюджету сільської територіальної громади за 6 місяців 2022 року прийняти до відома. (Звіт про виконання бюджету сільської територіальної громади за 6 місяців 2022 року додається).
2. Фінансовому відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради (Лободи В.Г.):

• постійно проводити аналіз дохідної частини бюджету в розрізі платників податку,
• вживати заходи щодо повноти сплати до бюджету нарахованих податків і платежів суб’єктами господарювання,
• спрямовувати діяльність на економне та цільове використання затверджених асигнувань і недопущення заборгованості за статтями витрат.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на комісію з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвиткуСергіївської сільської ради Миргородського району Полтавської області.

 

Сільський голова                                                                             Ігор ЛІДОВИЙ

 

Звіт про виконання бюджету

Сергіївської сільської територіальної громади за

1 півріччя 2022 р

 

За  1 півріччя   2022 року   доходна частина  загального фонду бюджету  Сергіївської  сільської територіальної громади   без урахування офіційних трансфертів   виконана в сумі   31 348 921 грн., при уточненому плані  19 545 525 грн. , що становить 160,39% до затверджених планів на 6 місяців 2022 року, у порівняні з аналогічним періодом за 6 місяців 2021 року спостерігається збільшення надходжень  на 120,15% або на суму  5 240 159 грн.   

       План по доходах загального фонду бюджету за 6 місяців 2022 року з врахуванням трансфертів виконано на 145,32% . 

       В загальній сумі доходів загального фонду бюджету за 6 місяців найбільшу питому вагу складають:  

          Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів запланований в сумі 4 815 600 грн  надійшло 15 437 687грн.,, що становить 320,58% у порівнянні з аналогічним періодом 2021 року  спостерігається збільшення  на 397,03% або на суму 10 622 087 грн. 

-  рентна плата за користування надрами для видобування нафти заплановано  869 500 грн. надійшло 776 811,00грн. що становить 89,34% .

- рентна плата за користування надрами  для видобування природного газу  заплановано 3 330 000 грн. надійшло 14 099 351 грн.  перевиконання становить  423,4 % на суму 10 769 351 грн.

- рентна плата за користування надрами  для видобування  газового конденсату заплановано  612 000 грн. надійшло 559 960 грн. що становить 91,50%.

          Надходження  податку  та збір на доходи фізичних осіб – запланований в сумі 5 625 500 грн. надійшло 5 804 733 грн.,  що становить 103,19% у порівнянні з аналогічним періодом  6 місяців  2021 року спостерігається зменшення на  70,5% або на суму  2 423  214 грн.

 -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку у  вигляді заробітної плати запланований в сумі 4 500 000 грн. надійшло 5 232 349грн.  що становить  116,27%, а в порівнянні з  минулим роком  збільшилися на 124,43% або на суму 1 027 154 грн.

   -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітної плати  запланований в сумі 1 094 300грн. надійшло 471 939грн.  що становить 43,13% в порівнянні з минулим роком становить 11,81%, що зменшилося на суму  3 522 612 грн.

          Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів запланований в сумі 15 000 грн.  надійшло        13 291 грн.:

-   акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання  роздрібної торгівлі підакцизних товарів запланований в сумі 15 000 грн.

- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання  роздрібної торгівлі  підакцизних товарів (крім тих , що оподатковуються згідно з підпунктом 213 .1.14 пункту 213 .1 статті 213 Податкового кодексу  України надійшло 12 613 грн.

          Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються ) згідно з Податковим кодексом України  надійшло 10 054 621грн. при плані            9 039 700грн.  перевиконання становить 1 014 921 грн.  111,23%    

        Податок на майно запланований в сумі 7 801 000 грн. надійшло               8 862 478грн., що становить 113,6 % у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення  на 69,35% або на суму 3 916 597грн.:

  - податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості заплановано 40 000 грн. надійшло 42 657грн.,

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  житлової нерухомості  надійшло 1 162 грн..

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 5 000 грн надійшло 13 994 грн., що становить 279,87%,  в порівнянні з аналогічним періодом збільшилося на 266,35%, що в сумі становить  8 740 грн.

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними  особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 410 000  грн надійшло 487 995 грн., що становить 119,02% в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення на 130,42% або на суму 113 823 грн

- земельний податок з юридичних осіб заплановано 2 411 000 грн. , надійшло 4 748 960 грн., що становить 196,97%, що в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на 90,81% або на суму 480 365 грн

- орендна плата з юридичних осіб заплановано  4 650 000 грн. надійшло 3 220 228 грн. що становить 68,25% до уточненого плану ;

- земельний податок з фізичних осіб заплановано  105 000 грн. надійшло      88 437 грн. що становить 84,23% ;

- орендна плата з фізичних осіб заплановано 180 000,00грн. надійшло 259 045 грн. що становить 143,91%;

       Єдиний податок запланований в сумі 1 238 700 грн надійшло 1 192 143 грн., у порівнянні з аналогічним  періодом  2021 року спостерігається збільшення на 114,4 % або 150 426  грн.

- єдиного податку з юридичних осіб заплановано 60 000 грн.   надійшло 36 608грн., що становить 61,01%;

- єдиного податку з фізичних осіб заплановано 331 600 грн., надійшло 490 918 грн. що становить 148,05%;

- єдиний податок  з сільськогосподарських  товаровиробників у яких частка  сільськогосподарського  товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або  перевищує 75%  заплановано 847 100 грн.  надійшло 664 617 грн. що становить 78,46% ,  

       Інші надходження заплановано 1 300 грн  надійшло 1 700,00грн

  - адміністративні штрафи та інші санкції  надійшло 1 700,00грн.

     Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності запланований в сумі 35 025  грн. надійшло 33 505 грн., у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на суму  4 642 грн.

  - плата за надання інших адміністративних послуг – заплановано 32 000 грн. надійшло 13 041 грн. зменшилося в порівнянні з аналогічним періодом на суму 21 573  грн;  

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень заплановано 30 00 грн., надійшло 12 570 грн., що становить 41,9%

          Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном запланований в сумі 3 000 грн надійшло 20 039 грн., у порівнянні з аналогічним періодом збільшився  на  16 538 грн.

  - державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення на спадщину та дарування заплановано 25 грн. надійшло 14,00грн., що становить 56,80%;

-  орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами заплановано 0,00грн надійшло 411,00грн.

         Інші неподаткові надходження  заплановано 13 000 грн. надійшло 2 885 грн, що становить 22,19%.

- інші надходження  надійшло заплановано 3 000 грн. надійшло 2 885 грн, що становить 96,17% ;

 - кошти за шкоду ,що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового  покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок заплановано 10 000 грн.

        Надійшло  офіційних трансфертів на суму 6 210 221 грн.

- освітньої  субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам  6 195 300 грн.,

- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету  14 921 грн.,

      Доходи спеціального фонду сільської територіальної громади  за 6 місяців  2022 року  складають :

• екологічного податку  надійшло в сумі  26 767 грн.;

     -    надходження  від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах , крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини надійшло   4 921 грн.

   Власні надходження бюджетних установ  надійшло  518 015 грн.

  -  плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (батьківська плата ) 99 613 грн;  

  - благодійні внески, гранти та подарунки  418 402 грн;

  - кошти від  викупу  земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності передбачених пунктом 6(1 ) розділу Х» Перехідні положення» Земельного кодексу України  88 880 грн. продажу землі і нематеріальних активів – 88 880 грн;

                                             

                                                          ВИДАТКИ  

        

      Видатки загального та спеціального  фонду бюджету об'єднаної сільської територіальної громади  за 1півріччя 2022 року з врахуванням  трансфертів   складають  32 947 809 грн.,   що становить 69,27%  в тому числі видатки загального фонду бюджету 30 354 709 грн., видатки спеціального фонду  2 593 100 грн.

В порівнянні з аналогічним періодом  1 півріччя 2021 року видатки загального та спеціального фонду бюджету   сільської територіальної громади   збільшилися на 152,2 %. ,  або  на суму  11 303 365 грн.

Із загального обсягу видатків на виплату заробітної плати та нарахувань на неї спрямовано  15 542 961 грн., що становить 87,08% уточненого плану за 1 півріччя  2022 року,  на  предмети, матеріали, обладнання та інвентар 694 495 грн. (47,33%) , придбання продуктів харчування   247 706 грн. (23,3 %),  оплату послуг (крім комунальних) -  2 190 084 грн. (40,4 %),  оплату  комунальних  послуг та енергоносіїв  1 048 272 грн.  (26,71%), видатки на відрядження 681 грн (2,21%) оплата теплопостачання 289 307 грн. (58,39%), оплата  електроенергії 656 914 грн.    (47,5%) ,  оплата природнього газу  176  347 грн. (62,31%) , окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм , не віднесені до заходів розвитку 240 115 грн. (44,14%), субсидії  та поточні трансферти  підприємствам  (установам, організаціям) 4 030 446 грн. (78,59 %), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів  6 917 447 грн. ( 62,92%), інші виплати населенню 510 015 грн. (47,03%) , придбання   обладнання  і предметів довгострокового користування 757 100 грн.(96,28%), капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям ) 1 836 000 грн.(100,0%) .

    На «Державне управління»  за 1 півріччя  поточного року  використано 5 469 390 грн. що становить 16,6 %  до загального обсягу витрат загального фонду 1 півріччя 2022 року. На заробітну плату та нарахування на оплату праці  використано 4 819 173 грн. Придбання  матеріалів, обладнання  та інвентарю  використано 187 756 грн.,  Оплата послуг   (крім комунальних) використано  268 693 грн.  На оплату  комунальних послуг та енергоносіїв використано 134 963 грн.  Придбання обладнання і предметів довгострокового користування  49 900 грн.

   По галузі «Освіта»   спрямовано видатків  на суму  10 605 915 грн. , що становить  28,6 % до загального обсягу витрат  по загального фонду  за 1 півріччя 2022 року, Видатки на заробітну плату з нарахуванням за звітний період склали  9 077 253 грн. в тому числі видатки освітньої субвенції з державного бюджету  місцевим бюджетам на  оплату  праці педагогічних працівників 5 830 131 грн. грн.,  видатки на надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної  підтримки особам з  особливими освітніми потребами 19 391 грн.   На придбання матеріалів, обладнання та інвентаря  використано  399 973 грн. , на оплату  комунальних послуг та енергоносіїв спрямовано 565 372 грн. Видатки на оплату послуг ( крім комунальних)  склали 388 011 грн. ( технічне обслуговування та ремонт автобусів, встановлення системи протипожежного захисту,  використання мережі інтернету, заправка картриджів, послуги з лабораторних досліджень)      На продукти харчування використано  174 986 грн.

         Видатки на  «Соціальний захист та  соціальне забезпечення» спрямовано  1 472 673 грн. або 4,8% до загального обсягу витрат по загальному фонду за 1 півріччя 2022 року . На  компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим  категоріям громадян використано  269 160 грн., На  забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю  724 657 грн. На  надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з  інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги 85 006 грн  На  видатки, пов’язані з наданням підтримки внутрішньо переміщеним та/або евакуйованим особам у зв’язку із введенням воєнного  стану  238 000 грн.

       Інші заходи  у сфері соціального захисту і  соціального забезпечення

155 850 грн. одноразова  матеріальна допомога учасникам ВВВ 1 000 грн., учасникам ЧАЕС -22 000 грн. ,  учасникам бойових дій в Афганістані - 5000 грн., матеріальна допомога  потребуючим верствам населення онкохворим –25 000 грн., компенсація за жкп  батькам загиблого учасника АТО - 10 000 грн., матеріальна допомога дітям з інвалідністю - 12 000 грн., одноразова допомога при народжуванні дитини - 30 000 грн. , допомога  на поховання- 2 000 грн.,., одноразова допомога членам ДФТГ - 22 000 грн., грошова винагорода переможцям конкурсів, олімпіад - 17 050 грн., учасникам спортивних змагань – 3 800 грн., матеріальна допомога учасникам бойових дій в Чехословаччині- 4 000 грн., допомога постраждалим внаслідок пожару- 2 000 грн.;  

 

        По галузі  «Культуру і мистецтво»  за 1 півріччя 2022 року спрямовано кошти  на суму 1 392 004 грн.  що становить 4,3 % до загального обсягу витрат загального фонду за 1 півріччя 2022 року. На забезпечення  діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів  спрямовано   1 392 004 грн.,   ( на заробітну плату , нарахування на заробітну плату  927 988 грн. , придбання матеріалів, обладнання та інвентарю 55 763 грн.,  видатки на відрядження 381 грн., оплата  електроенергії 31 395 грн., оплата природнього газу 41 905 грн. )  

       По галузі  «Житлово-  комунальне господарство»   видатки за 6 місяців 2022 року склали  4 419 470 грн. що становить 14,5 % до загального обсягу витрат загального фонду за 1 півріччя 2022 року  На забезпечення діяльності  водопровідно- каналізаційного господарства  спрямовано 891 729 грн. на  оплату послуг 49 978 грн., субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям )  отримувач коштів КП «Сергіївське» 841 751 грн. поточний ремонт водопровідних мереж вул. Центральна , вул. Шевченка с. Сергіївка.  

     Організація благоустрою населених    пунктів     використано 3 518 470 грн. , оплата за електроенергію 329 775 грн., передано коштів  отримувачу КП Сергіївське  3 188 695  грн., на заробітну плату  нарахування, придбання  матеріалів обладнання та інвентарю для благоустрою населених пунктів сільської територіальної громади, на оплату послуг  по вивезенню твердих побутових відходів , поточного ремонту вуличного освітлення, поточного ремонту техніки.  По спеціальному фонду використано  1 836 000 грн. на придбання  навантажувача.

         На  утримання  об’єктів соціальної сфери підприємств, що передаються до  комунальної власності  використано 9271 грн. поточний ремонт  гуртожитку с.Качан6ово .

          По галузі «Економічна діяльність» спрямовано 43 500 грн, що становить 0,1 % до загального обсягу витрат загального фонду за 1 півріччя 2022 року .

        На  здійснення заходів із землеустрою використано коштів на суму 43 500 грн.   послуги з складання технічної документації із землеустрою.

         Видатки по галузі  «Інша діяльність» спрямовано коштів на суму 176 708 грн. що становить 0,5 % до загального обсягу витрат загального фонду за 1 півріччя 2022 року  .

         На заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення за медичні огляди військових, допризовників 2 115  грн.

         На  заходи та роботи з територіальної   оборони  використано  174 592 грн. на матеріали та обладнання 44 885 грн., продукти харчування 72 719 грн., оплату послуг 72 719 грн..

          «Міжбюджетні трансферти» станом на 01 липня 2022 року  профінансовано на  суму 6 917 447 грн. :

    Субвенцію з місцевого бюджету на утримання об’єктів спільного користування  чи ліквідацію  негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування  використано на суму 2 137 232 грн., передано  Петрівсько-Роменському сільському бюджету  на фінансування  Петрівсько-Роменської місцевої  пожежної охорони  482 160 грн.,  фонду підтримки  підприємництва 21 016грн. ,   передано бюджету Гадяцької міської ради  на утримання  центру  реабілітації дітей інвалідністю -  33 754 грн. .,  дитяча  мистецька школа - 254 671грн., комунальний заклад   Гадяцький  ЦПМСД  840 390грн.,  трудовий архів - 26 387грн., Гадяцький інклюзивно-ресурсний центр - 8 210грн., комунальне  некомерційне підприємство «Гадяцька міська центральна лікарня»  388 161грн., Гадяцький   центр професійного розвитку  педагогічних працівників -  82 483грн.;

   Субвенція  з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 4 570 215грн експлуатаційне утримання доріг О 1702030 Сергіївка –Петрівка-Роменська – Комишня  на суму  1 570 215 грн 

О1702016 Межа обл.. – Розбишівка -/Т-17-05/ 1 500 000 грн.,   С171217 Погарщина - Качанове – ст. Веніславівка 1 500 000 грн. (на території Миргородського району, Полтавської області;

     Інша субвенція з місцевого бюджету  спрямовано  200 000 грн (на фінансування заходів з територіальної оборони Миргородської військової адміністрації)

   Субвенція  з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів передано  10 000грн. ( Управлінню соціального захисту населення  на виплату  соціальних виплат жителям громади)

      На 1 липня 2022 року поточна дебіторська заборгованість складає 23 207 грн . Кредиторська заборгованість складає 407 417,85 грн.

 

Начальник фінансового відділу                                            Валентина ЛОБОДА

• 8 скликання
• Рішення сесій
• 18 сесія