СЕРГІЇВСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА

МИРГОРОДСЬКОГО РАЙОНУ ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

(двадцять третя сесія восьмого скликання)

РІШЕННЯ

 

03.02.2023

 

Про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за 2022 рік

 

На виконання пункту 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши інформацію начальника фінансового відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради Лободи В.Г. про виконання бюджету сільської територіальної громади за 2022 рік, сільська рада ВИРІШИЛА:

 

1. Звіт про виконання бюджету сільської територіальної громади за 2022 рік прийняти до відома. (Звіт про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за 2022 рік додається).
2. Фінансовому відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради (Лободі В.Г.):

• постійно проводити аналіз дохідної частини бюджету в розрізі платників податку,
• вживати заходи щодо повноти сплати до бюджету нарахованих податків і платежів суб’єктами господарювання,
• спрямовувати діяльність на економне та цільове використання затверджених асигнувань і недопущення заборгованості за статтями витрат.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію Сергіївської сільської ради з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку.

 

 

Сільський голова                                               Ігор ЛІДОВИЙ

 

 

 

 

 

 

 

 

                               Звіт про виконання бюджету

Сергіївської сільської територіальної громади за 2022 рік

 

За 2022 рік доходна частина загального фонду бюджету  Сергіївської  сільської територіальної громади без урахування офіційних трансфертів   виконана в сумі 72 308 564 грн., при уточненому плані  65 939 788грн. , що становить 109,66% до затверджених планів на 2022 рік, у порівняні з аналогічним періодом за 2021 року спостерігається збільшення надходжень  на 33,87% або на суму  18 293 357грн.   

       План по доходах загального фонду бюджету за  2022 рік з врахуванням трансфертів виконано на 108,34% . 

       В загальній сумі доходів загального фонду бюджету за 2022 рік найбільшу питому вагу складають:  

      Надходження  податку  та збір на доходи фізичних осіб – запланований в сумі 13 955 740 грн. надійшло 15 421 273 грн.,  що становить  110,50% у порівнянні з аналогічним періодом  за  2021 рік  спостерігається зменшення на  3,53% або на суму  564 634 грн.

 -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку у  вигляді заробітної плати запланований в сумі 10 108 940 грн. надійшло 10 683 055 грн.  що становить  105,68%, або на суму 574 115, а в порівнянні з  минулим роком  збільшилися на 120,87% або на суму 1 844 589 грн.

  - податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами запланований в сумі 23 100 грн. надійшло 1 270 650 грн.  що становить  5 5,65%, або на суму 1 247 550 грн, а в порівнянні з  минулим роком  збільшилися на 5 564,11% або на суму 1 247 813 грн.

   -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітної плати  запланований в сумі 3 783 600 грн. надійшло 3 454 419 грн.,  що становить 91,30% в порівнянні з минулим роком становить 48.68%,  що зменшилося на суму  3 641 971грн. Основними  бюджетоутворюючими платниками є: ТОВ «Вікторія Агро», СТОВ «Лободіно», СТОВ «Дружба-Нова», ТОВ «Агро Край», ТОВ «ім. Довженко».    

      Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів запланований в сумі 30 802 398 грн  надійшло 34 422 422 грн., що становить 111,75%  або на суму 3 620 024 грн, в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення  на 306,19% або на суму 23 180 132 грн. 

- рентна плата за користування надрами для видобування нафти заплановано  1 949 400 грн. надійшло 1 682 158 грн. що становить 86,29%., і зменшився на суму 267 242 грн,  в порівнянні з минулим роком збільшилося на 113,17% або на суму 195 723 грн.  

- рентна плата за користування надрами  для видобування природного газу  заплановано  27 298 898 грн. надійшло грн. що становить 115,57%., або на суму 4 249 445грн, в порівнянні з минулим роком становить 367,49% або на суму 22 963 426грн.

- рентна плата за користування надрами  для видобування  газового конденсату заплановано  1 547 500грн. надійшло 1 183 480грн. що становить 76,48%., і зменшилося на суму 364 020грн в порівнянні з минулим роком становить 101,75%, або на суму 20 398грн Платники   НГВУ «Полтава Нафтогаз» Пат «Укртранснафта»

          Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів запланований в сумі 29 600 грн.  надійшло         32 790 грн., що становить 110,78%, або на суму 3190 грн, у порівнянні з аналогічним періодом  на 119,18% або 5 276 грн

-  акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надійшло 6 396 грн. акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 26 394 грн.

          Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються ) згідно з Податковим кодексом України  надійшло 22 352 154грн. при плані 21 034 350грн. що становить 106,27%, або на суму 1 317 804грн в порівнянні з минулим року зменшилися надходження на 84,81% або на суму                     4 004 577 грн.    

   Податок на майно запланований в сумі 17 944 850 грн. надійшло               19 135 995 грн., що становить 106,64% або на суму 1 191 145 у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення  на 81,04% або на суму 4 477 535 грн

  - податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості заплановано 94 250 грн. надійшло 86 520 грн., що становить 91,8% або на суму 7 730 грн. у порівнянні з аналогічним періодом становить 108,39% або 6 700 грн .

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  житлової нерухомості заплановано 6 000 грн надійшло 1 926 грн.., що становить 32,1% або на суму 4 074 грн в порівнянні з минулим роком зменшення на 17.27% або на суму 9 226 грн..

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 34 400грн надійшло 27 143грн., що становить 78,9%, або на суму 7 257 грн,  а в порівнянні з аналогічним періодом зменшилися надходження на 87,01%, що в сумі становить  4 052 грн.

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними  особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 930 800грн надійшло 1 029 797 грн., що становить 110,64%, або на суму 98 997 грн. в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення на 127,39% або на суму 221 436 грн.

- земельний податок з юридичних осіб заплановано 5 827 600 грн. ,надійшло 9 107 61 2грн., що становить 156,28%, або на суму 3 280 012 грн., що в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на 82,83% або на суму 1 887 713 грн. Найбільші платники: Полтава Нафтогаз ПАТ Укртранснафта , Нектар" ННЦ "ІБДЖ ім. Прокопов, Укртранснафта АТ.

- орендна плата з юридичних осіб заплановано  9 905 200грн. надійшло 7 626 826грн., що становить 77% або на суму 2 278 374грн., в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення надходжень на 72,04% або на суму 2 960 373 грн,.  Основними  бюджетоутворюючими платниками:ТОВ «Вікторія Агро», ТОВ «Агро Край», ФГ «Жито-3», ФГ Ілляшенко В.О., Полтаванафтогаз ПАТ Укртранснафта.

- земельний податок з фізичних осіб заплановано  605 500грн. надійшло      202 939грн., що становить 33,52%, або на суму 402 561грн в порівнянні з минулим періодом спостерігається зменшення надходжень та  становить 33,37% або  суму 370 864грн. Неплатником податку є: ТОВ «Вікторія Агро, яка в 2022році перейшла на «Єдиний податок  з сільськогосподарських  товаровиробників у яких частка  сільськогосподарського  товаро виробництва за попередній податковий рік дорівнює або  перевищує 75%.

- орендна плата з фізичних осіб заплановано 541 100 грн. надійшло                     1 053 233 грн. що становить 194,65%; або на суму 512 133 грн в порівнянні з аналогічним минулим періодом становить 200,77% або на суму 528 642 грн.

     Єдиний податок запланований в сумі 3 089 500грн. надійшло 3 216 159 грн., що становить 104.1% або на суму 126 659грн у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення на 117,24% або 472 958грн

- єдиного податку з юридичних осіб заплановано 140 800 грн.   надійшло     221 716грн., що становить 157,47%, або на суму 80 916грн в порівнянні за аналогічно попередній період становить 131.1% або на суму 52 598грн; основними бюджетоутворюючими платниками бюджету Сергіївської сільської  ТГ є :  ТОВ «АГРОБУД СН»; ФГ Ілляшенко В.О.,  ПП Агрокантрі  

- єдиного податку з фізичних осіб заплановано 691 600грн., надійшло          836 688грн. що становить 120,98%, або на суму 145 088грн в порівнянні за аналогічний попередній період становить 115,33% або на суму 111 225грн; найбільші платники: ФОП Пащенко В.П.,ФОП Смаль Микола Анатолійович ,ФОП Скороход В’ячеслав Вікторович, Скороход Анатолій Вікторович, Маршал Юрій Вікторович

 - єдиний податок  з сільськогосподарських  товаровиробників у яких частка  сільськогосподарського  товаро виробництва за попередній податковий рік дорівнює або  перевищує 75%  заплановано 2 257 100грн.  надійшло           2 157 754грн. що становить 95,6%, або на суму 99 346грн в порівнянні за аналогічний попередній період становить 116,72% або на суму 309 136грн; Найбільші платники є: СТОВ Лободино, ТОВ Агро край, ТОВ «Вікторія Агро», ТОВ «Дружба нова», ТОВ «ім.. Довженко»

    Інші надходження заплановано 3 700грн  надійшло 4 250 грн

  - адміністративні штрафи та інші санкції  надійшло 4 250 грн.

    Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності запланований в сумі 87 500грн. надійшло 68 508грн., що становить 78,29% у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на 59,38% або на суму 46 855 грн.

  - плата за надання інших адміністративних послуг – заплановано 75 300 грн. надійшло 32 783 грн., що становить 43,54%, що зменшилося в порівнянні з аналогічним періодом на  38,85%, або на суму 51 611 грн;  

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень заплановано 70 200грн., надійшло 31 341грн., що становить 44,65%, зменшилося в порівнянні з аналогічним періодом на  39,21%, або на суму 48 599грн 

- Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном запланований в сумі 12 100 грн надійшло        35 077грн., у порівнянні з аналогічним періодом збільшився  на суму                     4 167 грн.

  - державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення на спадщину та дарування заплановано 100 грн. надійшло 32грн., що становить 31,59%;

-орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами заплановано 0,00грн надійшло  616грн

 - інші надходження  заплановано 6 100грн. надійшло 5 770грн, що становить 94,59%.

 - кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття грантового покриву (родючого шару грунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового  покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок заплановано 20 000 грн. надійшло            0,00грн.;

             Надійшло  офіційних трансфертів на суму 10 285 835 грн.

-  освітньої     субвенції     з державного    бюджету     місцевим     бюджетам             10 200 700 грн.

-  субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету  78 935грн.,

-   інші субвенції з місцевого бюджету  6 200  грн.

      Доходи спеціального фонду сільської територіальної громади  за 2022 рік  складають :

екологічного податку  надійшло в сумі  46 164 грн.;

     -    надходження  від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах , крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини надійшло 5 609 грн.

           Власні надходження бюджетних установ

  - благодійні внески, гранти та дарунки    924 419 грн.

  - кошти від продажу землі і нематеріальних активів    341 121грн;

                                             

                                                          ВИДАТКИ           

 

 

        Видатки загального та спеціального  фонду бюджету Сергіївської сільської   територіальної громади за 2022 рік виконано в сумі  80 813 511  грн., при плані   87 562 032 грн.  що становить 92,29 % до уточненого плану за     2022 рік .  

В порівнянні з аналогічним періодом   2021 року видатки загального та спеціального фонду бюджету   сільської територіальної громади   збільшилися на 36,6 %. ,  або  на суму  21 676 602 грн.

Із загального обсягу видатків на виплату заробітної плати та нарахувань на неї спрямовано  30 322 748 грн., що становить 95,5 % уточненого плану за  2022 рік,  на  предмети, матеріали, обладнання та інвентар 1704193 грн. (66,85%), придбання продуктів харчування  884 635 грн. (56,00%),  оплату послуг (крім комунальних)  4763190грн. ( 90,74 %), видатки на відрядження 681 грн. (2,2%) оплату  комунальних  послуг та енергоносіїв 1 908 856 грн. (53,67%),  окремі заходи по реалізації державних (регіональних програм)  не віднесені до заходів розвитку  290 855грн. (58,5%), субсидії  та поточні трансферти  підприємствам  (установам, організаціям)  7714212грн. (99,26%), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів 23574493 грн. (99,82%), інші виплати населенню  1 392 262грн. ( 81,43%), інші поточні видатки 22064 грн. (64,28%).

        Касові видатки загального  та  спеціального  фонду  за  2022 р. спрямовані на   заклади освіти в сумі  24 001 358 грн.:

       - надання дошкільної освіти  3 954 618 грн., ( на заробітну плату, нарахування на заробітну плату 3 009 801 грн. , оплату послуг  ( крім комунальних) 410 871 грн.( використання мережі інтернету, заправка картриджів, послуги з лабораторних досліджень), придбання матеріалів, господарських товарів  62 099 грн. ,  продукти харчування  279 078 грн.,)  ;  

       - надання  загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти 9 002 435 грн ( на заробітну плату, нарахування на заробітну плату за рахунок місцевого бюджету   3 435 545 грн , за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету  10 995 015 грн. придбання матеріалів , господарських товарів, дизпалива, бензину  1 007 801 грн., оплату послуг ( крім комунальних) 2504 619грн.( технічне обслуговування та ремонт автобусів,   використання мережі інтернету, заправка картриджів, послуги з лабораторних досліджень)     продукти харчування 486 169 грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв 961 449 грн.);

- надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим  бюджетам на надання державної підтримки  особам з особливими освітніми потребами на заробітну плату, нарахування на заробітну плату 43 526 грн ;

-   надання  освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання підтримки особам з особливими освітніми потребами  на заробітну плату, нарахування на заробітну плату  5762 грн.

       Видатки на соціальний захист і соціальне забезпечення в сумі

 3 119 581грн.:

  - компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям населення   685 290 грн.

 - пільгове медичне обслуговування  осіб, які  постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи  6 200 грн. ;

   - забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю   1 676 319 грн.

   - надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з  інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги   168 922грн.;

- видатки , пов’язані з наданням підтримки внутрішньо переміщеним та/або евакуйованим особам у зв’язку із введенням воєнного стану 281 000 грн.

        -інші заходи  у сфері соціального захисту і соціального забезпечення 301 850 грн

        На  Культуру і мистецтво  спрямовано :

-на забезпечення  діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів  спрямовано  2 468 048 грн.,   ( на заробітну плату , нарахування на заробітну плату 1955625 грн.., предмети, матеріали, обладнання та інвентар 63 230 грн., оплата послуг (крім комунальних ) 273 703грн., видатки на відрядження 381 грн.,  оплата комунальних послуг та енергоносіїв  175 108.грн.

- інші заходи в галузі культури  і мистецтва 7740 грн. .

      На житлово – комунальне господарство   спрямовано кошти :

- забезпечення діяльності водопровідно- каналізаційного  господарства на суму 1 510 137 грн. оплата послуг (крім комунальних0 49 978 грн.,  субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам організаціям)1 460 159 грн.

- організація благоустрою населених пунктів використано  6 809 340.грн. ,  оплата послуг(крім комунальних) 199 872 грн., оплата  електроенергії

 355 415 грн.,  субсидії та проточні трансферти підприємствам (установам , організаціям)  передано коштів отримувачам КП Сергіївське  на суму 6 254 053 грн. )

-утримання об’єктів соціальної сфери підприємствам, що передаються до комунальної власності 9 271 грн..

 Економічна діяльність :

- здійснення заходів із землеустрою використано коштів на суму 93 058 грн. послуги з виготовлення технічної документації із землеустрою щодо інвентаризації  земельної ділянки ;

- на  утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого  бюджету використано  99 797 грн.    

- членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування 5567 грн.;

Інша діяльність  спрямовано 1 114 794   грн.:

-на  заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення використано 232 115 грн. за медичні огляди військових, допризовників  використано 2,1тис. грн.

-заходи та роботи з територіальної оборони  використано 881 132 грн.

-утилізація відходів 1546 грн. ;

Державне управління :

       Організаційне, інформаційно- аналітичне та матеріально- технічне забезпеченням  діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення ) міської, селищної, сільської рад  використано коштів 9 661 909 грн. на заробітну плату, нарахування на заробітну плату 8 526 828 грн., оплату послуг(крім комунальних )  487 019грн.,  забезпечення та супроводження  комп’ютерних програм , використання мережі інтернету, надання юридичних  консультаційних  послуг , придбання (дизпалива, бензину) ,  оплата  комунальних послуг та енергоносіїв  487 019 грн.   

      Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (міст Києва), селищах, селах, територіальних громадах спрямовано коштів на суму 712 522 грн. на заробітну плату, нарахування на заробітну плату 694 618 грн., оплату послуг(крім комунальних ) 8 904 грн.

    

    Субвенцію з місцевого бюджету на утримання об’єктів спільного користування  чи ліквідацію  негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування на суму    3 066 994 грн:

Пожежна охорона  - 903 839грн.,  фонд підтримки  підприємництва 40 925грн. ; цент реабілітації дітей – інвалідів  62 634грн., будинок дитячо- юнацької творчості – 431 623грн., Гадяцький  ЦПМСД  1 113 097грн.,  трудовий архів  27 449грн., Гадяцький ІРЦ – 11 311грн., Гадяцька ЦРЛ  388 161грн., Гадяцький   центр професійного розвитку  педагогічних працівників -  87 954грн.;

   Субвенція з місцевого бюджету на фінансування забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах - 20 247 580 грн. з них на  автомобільні дороги  загального  користування  місцевого значення 12 570 215 грн.

   О 1702030 Сергіївка - Петрівка-Роменська –Комишня Миргородського району, Полтавської області - 2 970 215 грн., О 1702016 Межа  обл. – Розбишівка  - /Т-17-05 / -  5 500 000 грн., С 171217  Погарщина – Качанове – ст. Венеславівка -  3 500 000 грн. , С 170206 Лободине – Осняги – Харківці -600 000 грн.

 на експлуатаційне утримання вулиць  і доріг  комунальної власності у  населених пунктів  Сергіївської сільської територіальної громади  використано  7 677 366 грн., вул. Набережна Хорол с. Сергіївка1 985 700 , вул. Сумська с. Розбишівка  3 091 700 (на території    Миргородського  району Полтавської області )

Інша субвенція з місцевого бюджету – 200 000грн (на фінансування заходів з територіальної оборони Миргородської військової адміністрації)

   Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 59 920грн.

Спеціальний фонд

Субвенція з місцевого бюджету на утримання об'єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об'єктів спільного користування – 2824грн;

Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 70 000грн

       Кредиторська     заборгованість по загальному  фонду  склала    грн. , дебіторська заборгованість  відсутня  .

 

Начальник фінансового відділу                                            Валентина ЛОБОДА

• 8 скликання
• Рішення сесій
• 23 сесія