За  9 місяців  2022 року   доходна частина  загального фонду бюджету  Сергіївської  сільської територіальної громади   без урахування офіційних трансфертів   виконана в сумі   50 860 743грн., при уточненому плані  42 388 962грн. , що становить 119,99% до затверджених планів на 9 місяців 2022 року, у порівняні з аналогічним періодом за 9 місяців 2021 року спостерігається збільшення надходжень  на 131,89% або на суму  12 297 761грн.   

       План по доходах загального фонду бюджету за 9 місяців 2022 року з врахуванням трансфертів виконано на 116,70% . 

       В загальній сумі доходів загального фонду бюджету за 9 місяців найбільшу питому вагу складають:  

      Надходження  податку  та збір на доходи фізичних осіб – запланований в сумі 9 830 300грн. надійшло 8 839 019грн.,  що становить 89,92% у порівнянні з аналогічним періодом  9 місяців  2021 року спостерігається зменшення на  76,31% або на суму  2 744 526грн.

 -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку у  вигляді заробітної плати запланований в сумі 7 200 000,00грн. надійшло 7 818 092грн.  що становить  108,58%,або на суму 618 092, а в порівнянні з  минулим роком  збільшилися на 126,24%

   -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітної плати  запланований в сумі 2 583 600грн. надійшло 853 282грн.  що становить 33,03% в порівнянні з минулим роком становить 15,95 .

      Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів запланований в сумі 18 013 612грн  надійшло 26 284 163грн., що становить 145,91%  або на суму 8 270 551грн, в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення  на 387,29% або на суму 19 497 501грн. 

- рентна плата за користування надрами для видобування нафти заплановано  1 414 000,00грн. надійшло 1 503 782,00грн. що становить 106,35%. або на суму 89 782грн,  в порівнянні з минулим роком становить 142,33% або на суму 447 227грн  .

- рентна плата за користування надрами  для видобування природного газу  заплановано  15 512 812грн. надійшло 23 709 896грн. що становить 152,84%., або на суму 8 197 087грн, в порівнянні з минулим роком становить 485,05% або на суму 18 821 777грн.

- рентна плата за користування надрами  для видобування  газового конденсату заплановано  1 081 500грн. надійшло 1 063 364грн. що становить 98,32%., і зменшилося на суму 18 136грн в порівнянні з минулим роком становить 127,11%, або на суму 226 791грн

          Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів запланований в сумі 22 500грн.  надійшло         23 164грн., що становить 102,95%, або на суму 665грн, у порівнянні з аналогічним періодом  на 107,0% :

-  акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надійшло 3 749грн

- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 19 416грн

          Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються ) згідно з Податковим кодексом України  надійшло 15 651 182грн. при плані 14 442 700грн. що становить 108,37%, або на суму 1 208 482грн в порівнянні з минулим року зменшилися надходження на 78,97% або на суму 4 167 884грн.    

   Податок на майно запланований в сумі 12 984 000грн. надійшло               13 917 962грн., що становить 107,19% або на суму 933 962 у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення  на 75,47% або на суму 4 524 641грн

  - податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості заплановано 60 000грн. надійшло 64 589грн., що становить 107,65% або на суму 4 589 у порівнянні з аналогічним періодом становить 109,3% або 5 494грн ;

- податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  житлової нерухомості заплановано 3 000грн надійшло 1 926грн.., що становить 64,2% або на суму 1 074грн в порівнянні з минулим роком зменшення на 17.27% або на суму 9 226грн.;

- податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 25 000грн надійшло 24 209грн., що становить 96,83%, або на суму 791грн,  а в порівнянні з аналогічним періодом зменшилися надходження на 77,60%, що в сумі становить  6 986грн. ;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними  особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 650 000грн надійшло 758 896грн., що становить 116,75%, або на суму 108 896грн. в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення на 128,35% або на суму 167 630грн.;

- земельний податок з юридичних осіб заплановано 4 061 000,00грн. ,надійшло 6 903 069грн., що становить 169,98%, або на суму 2 842 069, що в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на 84.86% або на суму 1 232 050грн.

- орендна плата з юридичних осіб заплановано  7 250 000грн. надійшло 5 350 096грн., що становить 73,79% або на суму 1 899 904грн., в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення надходжень на 61,64% або на суму 3 329 417грн,;

- земельний податок з фізичних осіб заплановано  575 000 грн. надійшло      143 264грн., що становить зменшення надходжень на 24,92%, або на суму 431 736грн в порівнянні з минулим періодом становить 27,35% або недовиконання в сумі 380 556грн.

- орендна плата з фізичних осіб заплановано 360 000грн. надійшло 671 914грн. що становить 186,64%; або на суму 311 914грн в порівнянні з аналогічним минулим періодом становить 164,14% або на суму 262 555грн.

           Єдиний податок запланований в сумі 1 458 700грн. надійшло 1 733 221грн., що становить 118,82% або на суму 274 521 у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення на 125,92% або 356 758грн

- єдиного податку з юридичних осіб заплановано 100 000 грн.   надійшло 125 639грн., що становить 125,64%, або на суму 25 639грн в порівнянні за аналогічно попередній період становить 118,46% або на суму 19 578грн;

- єдиного податку з фізичних осіб заплановано 511 600 грн., надійшло 659 125грн. що становить 128,84%, або на суму 147 525грн в порівнянні за аналогічний попередній період становить 139,33% або на суму 186 048грн;

- єдиний податок  з сільськогосподарських  товаровиробників у яких частка  сільськогосподарського  товаро виробництва за попередній податковий рік дорівнює або  перевищує 75%  заплановано 847 100,00грн.  надійшло 948 457грн. що становить 111,97%, або на суму 101 357грн в порівнянні за аналогічний попередній період становить 118,95% або на суму 151 131грн;

Інші надходження заплановано 2 400грн  надійшло 2 550грн:

  - адміністративні штрафи та інші санкції  надійшло 2 550грн.

Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності запланований в сумі 57 550грн. надійшло 54 939грн., що становить 95,46% у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на 80,63% або на суму 13 200грн.

  - плата за надання інших адміністративних послуг – заплановано 48 500грн. надійшло 21 035грн., що становить 43,37%, що зменшилося в порівнянні з аналогічним періодом на  32,89%, або на суму 42 921грн;  

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень заплановано 45 00грн., надійшло 20 191грн., що становить 44,87%, зменшилося в порівнянні з аналогічним періодом на  33,60%, або на суму 39 909грн 

- Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном запланований в сумі 9 000грн надійшло 33 263грн., у порівнянні з аналогічним періодом збільшився  на суму 24 263грн.

  - державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення на спадщину та дарування заплановано 50 грн. надійшло 25грн., що становить 24,70%;

-орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами заплановано 0,00грн надійшло  616грн

 - інші надходження  заплановано 4 500грн. надійшло 4 328грн, що становить 96,17%.

 - кошти за шкоду ,що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття грунтового покриву (родючого шару грунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості грунтового  покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок заплановано 15 000грн. надійшло            0,00грн.;

      Надійшло  офіційних трансфертів на суму 7 660 121грн.

- освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам - 7 631 700грн

- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету  22 221грн.,

- інші субвенції з місцевого бюджету 6 200грн.

     Надійшло  доходів спеціального фонду сільської територіальної громади  за 9 місяців  2022 року   :

• екологічного податку  в сумі  31 846грн.;

     -    надходження  від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах , крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини надійшло 5 299грн.;

   Власні надходження бюджетних установ :

  -  плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (батьківська плата ) 122 084грн;

  - кошти від продажу землі і нематеріальних активів – 88 880,00грн;

                                             

                                                          ВИДАТКИ  

            Видатки загального та спеціального  фонду бюджету об'єднаної сільської територіальної громади  за 9 місяців 2022 року з врахуванням  трансфертів   складають  54 824 803 грн.,   що становить 81,93%  в тому числі видатки загального фонду бюджету 52 231 703 грн., видатки спеціального фонду  2 593 100 грн.

В порівнянні з аналогічним періодом 9 місяців  2021 року видатки загального та спеціального фонду бюджету   сільської територіальної громади   збільшилися на 152,2 %. ,  або  на суму  11 303 365 грн.

Із загального обсягу видатків на виплату заробітної плати та нарахувань на неї спрямовано 22 177 547                                                                                                     грн., що становить 88,57% уточненого плану за 9 місяців  2022 року,  на  предмети, матеріали, обладнання та інвентар 1 015 583 грн. (44,56%) ,придбання медикаментів та перев’язувальні матеріали 5752 грн. (64,43%) придбання продуктів харчування   327 087 грн. (24,9 %),  оплату послуг (крім комунальних) -  2 190 084 грн. (40,4 %),  оплату  комунальних  послуг та енергоносіїв  3 433 093 грн.  (71,47%), видатки на відрядження 681 грн (2,21%) оплата теплопостачання 289 307 грн. (58,39%), оплата  електроенергії 777 850 грн.    (43,0%) ,  оплата природнього газу  187 177 грн. (60,2%) , окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм , не віднесені до заходів розвитку 275 355 грн. (49,8%), субсидії  та поточні трансферти  підприємствам  (установам, організаціям) 5 212 221 грн. (80,1 %), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів  17589042 грн. ( 100,0%), інші виплати населенню 941 005 грн. (68,35%) , придбання   обладнання  і предметів довгострокового користування 757 100 грн.(96,28%), капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям ) 2 593100 грн.( 54,25%) .

          Касові видатки загального та спеціального фонду  за 9 місяців 2022 2022 р. спрямовані на:

- освіта в сумі  16 303 722 грн., (на заробітну плату, нарахування на заробітну плату, оплату послуг (використання мережі Інтернет, заправка картриджів, придбання  господарських товарів (дизельного палива, бензину), продукти харчування, оплата  енергоносіїв);

- соціальний захист і соціальне забезпечення -    906 620 грн. З них: на компенсаційні  виплати на пільговий проїзд автомобільним  транспортом – 449 070 грн., на надання підтримки внутрішньо переміщеним особам у зв’язку із введенням воєнного стану – 265 500 грн., одноразова допомога при народжуванні дитини - 60 000 грн., на поховання - 2 000 грн.,  дітям з інвалідністю - 12 000 грн., потребуючим верствам населення (онкохворим ) - 25 000 грн., учасникам ЧАЕС -22 000 грн., учасникам  ВВВ- 1 000 грн., учасникам бойових дій в Афганістані , Чехословакії - 9 000 грн., одноразова допомога членам ДФТГ -22 000 грн., грошова винагорода переможцям олімпіад- 17 050 грн., учасникам спортивних змагань – 3 800 грн.,  допомога постраждалим внаслідок пожару - 2 000 грн.;  

-забезпечення соціальними  послугами за місцем проживання  громадян які не здатні до самообслуговування  в зв’язку похилим віком, хворобою, інвалідністю  -  1 1761 80 грн. .( заробітна плата з нарахуванням, предмети, матеріали, обладнання та інвентар);

- надання  соціальних гарантій  фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам  похилого віку , особам з  інвалідністю, хворим які не здатні до самообслуговування які потребують сторонньої допомоги -  129 886 грн.(виплати населенню);

- забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів -  1 874 156,94 грн.,   ( на заробітну плату , нарахування на заробітну плату, оплату послуг (підключення та  використання мережі Інтернет, послуги з  технічного обслуговування газопостачання, газосигналізаторів), придбання  господарських товарів, канцелярських товарів,  оплата  енергоносіїв, придбання обладнання і  предметів довгострокового користування;

- благоустрій  села - 7 527 876 грн.  оплата за електроенергію - 479 655 грн. , субсидії та поточні трансферти   підприємствам  КП «Сергіївське» 7 048 221  грн. .

- здійснення заходів із землеустрою – 43 500 грн. (послуги по виготовленню технічної документації із землеустрою щодо інвентаризації земельних ділянок комунальної власності Сергіївської сільської ради);

- утримання та розвиток автомобільних доріг – 99 797,00 грн.( Послуги з поточного ремонту в с. Качанове по вул. Зоряній, вул. Перемоги);

- заходи з мобілізаційної підготовки та роботи з територіальної оборони – 1 610 766,00 грн.( придбання  автомобіля, тепловізора,

- організаційне, інформаційно- аналітичне та матеріально- технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення, міської, селищної, сільської рад  6 981 405 грн.

-  керівництво і управління  відповідній сфері у містах (місті Києва),селищах, селах, територіальних громадах – 521 054 грн.

- охорона та раціональне використання природних ресурсів  використано  13 640 грн ;

- субвенція з місцевого бюджету на утримання об’єктів спільного користування  чи ліквідацію  негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування на суму – 2 681 461грн:

Пожежна охорона  - 702  903грн.,  фонд підтримки  підприємництва 31 035грн. ; цент реабілітації дітей – інвалідів  49 440грн., будинок дитячо- юнацької творчості – 344 971грн., Гадяцький  ЦПМСД  1 042 890грн.,  трудовий архів  26 787грн., Гадяцький ІРЦ – 10 391грн., Гадяцька ЦРЛ  388 161грн., Гадяцький   центр професійного розвитку  педагогічних працівників -  84 883грн.;

 - субвенція з місцевого бюджету на фінансування забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах   - 14 647  581 грн .на експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги О 1702030 Сергіївка - Петрівка-Роменська –Комишня Миргородського району, Полтавської обл.;  О 1702016 Межа  обл. – Розбишівка  - /Т-17-05 / , С 171217  Погарщина – Качанове – ст. Венеславівка  , С 170206 Лободине – Осняги – Харківці , на експлуатаційне утримання вулиць  і доріг  населених пунктів  Сергіївської сільської територіальної громади , вул. Набережна Хорол с. Сергіївка , вул. Сумська с. Розбишівка ;  

 - інша субвенція з місцевого бюджету – 200 

 - субвенція  з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 10 000 грн.

         У зв’язку із запровадженням  воєнного стану в державі, внесенням змін до Постанови КМУ від 09.06.2021 року № 590,  станом на 01 жовтня 2022 року по загальному фонду Виконавчого комітету Сергіївської сільської  ради  дебіторська заборгованість відсутня , кредиторська заборгованість  становить у сумі 175 796,02 грн.

 

  Начальник фінансового відділу                            Валентина ЛОБОДА