ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

СЕРГІЇВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ

РІШЕННЯ

 

22.11.2022                                                                                                       №115

 

 Про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за 9 місяців 2022 року                                        

На виконання пункту 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши інформацію начальника фінансового відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради Лободи В.Г. про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за 9 місяців 2021 року, виконавчий комітет Сергіївської сільської ради ВИРІШИВ:

 

1. Звіт про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за 9 місяців 2022 року прийняти до відома. (Звіт про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за 9 місяців 2022 року додається).
2. Фінансовому відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради (Лобода В.Г.):

• постійно проводити аналіз дохідної частини бюджету в розрізі платників податку,
• вживати заходи щодо повноти сплати до бюджету нарахованих податків і платежів суб’єктами господарювання,
• спрямовувати діяльність на економне та цільове використання затверджених асигнувань і недопущення заборгованості за статтями витрат.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію Сергіївської сільської ради з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку.

 

Сільський голова                                                                             Ігор ЛІДОВИЙ

 

 

Звіт про виконання бюджету

Сергіївської сільської територіальної громади за

9 місяців 2022 р

 

     За  9 місяців  2022 року   доходна частина  загального фонду бюджету  Сергіївської  сільської територіальної громади   без урахування офіційних трансфертів   виконана в сумі   50 860 743грн., при уточненому плані  42 388 962грн. , що становить 119,99% до затверджених планів на 9 місяців 2022 року, у порівняні з аналогічним періодом за 9 місяців 2021 року спостерігається збільшення надходжень  на 131,89% або на суму  12297761грн.   

       План по доходах загального фонду бюджету за 9 місяців 2022 року з врахуванням трансфертів виконано на 116,70% .

       В загальній сумі доходів загального фонду бюджету за 9 місяців найбільшу питому вагу складають:  

      Надходження  податку  та збір на доходи фізичних осіб – запланований в сумі 9 830 300грн. надійшло 8 839019грн.,  що становить 89,92% у порівнянні з аналогічним періодом  9 місяців  2021 року спостерігається зменшення на  76,31% або на суму  2 744 526 грн.

 -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку у  вигляді заробітної плати запланований в сумі 7 200 000,00 грн. надійшло 7 818 092грн.  що становить  108,58%,або на суму 618 092, а в порівнянні з  минулим роком  збільшилися на 126,24% або на суму 1 625101грн Основними  бюджетоутворюючими платниками  Сергіївської сільської ТГ є: АТ «Укртранснафта»; ВК Сергіївської сільської ради; Навчально-реабілітаційний центр; ГУ ДСНС України в Полтавській області; КП «Сергіївське» .

   -  податок  на доходи фізичних осіб  що сплачуються податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітної плати  запланований в сумі 2 583 600грн. надійшло 853 282грн.  що становить 33,03% в порівнянні з минулим роком становить 15,95%,  що зменшилося на суму  4 495 108грн    не платниками податку :ФГ «Оберіг 2000», «Миронів Гай», «Колос 2000», Верещака І.М., Пащенко П.М., ТОВ «Юхименко Агро», СТОВ «Лободіно», часткова сплата ТОВ «ім. Довженко», СТОВ «Лободіно», ТОВ «Агро Край», ТОВ «Вікторія Агро», СТОВ «Дружба Нова», ТОВ «Райз Схід».

      Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів запланований в сумі 18 013 612грн  надійшло 26 284 163грн., що становить 145,91%  або на суму 8 270 551грн, в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення  на 387,29% або на суму 19 497 501грн.

- рентна плата за користування надрами для видобування нафти заплановано  1 414 000,00грн. надійшло 1 503 782,00грн. що становить 106,35%. або на суму 89 782грн,  в порівнянні з минулим роком становить 142,33% або на суму 447 227грн  -  платники   НГВУ Полтаванафтогаз Пат «Укртранснафта»

 

- рентна плата за користування надрами  для видобування природного газу  заплановано  15 512812 грн. надійшло 23 709896 грн. що становить 152,84%., або на суму 8 197 087грн, в порівнянні з минулим роком становить 485,05% або на суму 18 821777 грн. Платники   НГВУ Полтаванафтогаз Пат «Укртранснафта»

- рентна плата за користування надрами  для видобування  газового конденсату заплановано  1 081 500грн. надійшло 1 063364 грн. що становить 98,32%., і зменшилося на суму 18 136грн в порівнянні з минулим роком становить 127,11%, або на суму 226791грн Платники   НГВУ Полтаванафтогаз Пат «Укртранснафта»

          Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів запланований в сумі 22 500 грн.  надійшло         23 164грн., що становить 102,95%, або на суму 665 грн, у порівнянні з аналогічним періодом  на 107,0% або 1 516 грн

-  акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України надійшло 3 749 грн

-   Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 19 416грн Платники ФОП Опришко К.П., ФОП Кучеренко О.Є., ФОП Лобода Ю.В., ФОП Кіт Т.П., ФОП Козир Т.В., ФОП Шапошник Н.І.

          Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються ) згідно з Податковим кодексом України  надійшло 15 651182 грн. при плані 14 442 700 грн. що становить 108,37%, або на суму 1 208 482грн в порівнянні з минулим року зменшилися надходження на 78,97% або на суму 4 167884грн.    

   Податок на майно запланований в сумі 12 984000 грн. надійшло               13 917 962грн., що становить 107,19% або на суму 933 962 у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення  на 75,47% або на суму 4 524 641грн

  - податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості заплановано 60 000грн. надійшло 64 589 грн., що становить 107,65% або на суму 4 589 у порівнянні з аналогічним періодом становить 109,3% або 5 494 грн Платники   НГВУ Полтаванафтогаз Пат «Укртранснафта»

- податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  житлової нерухомості заплановано 3 000грн надійшло 1 926грн.., що становить 64,2% або на суму 1 074грн в порівнянні з минулим роком зменшення на 17.27% або на суму 9 226 грн.. Платники Пономаренко Л.О., Радько О.А.

- податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 25 000 грн надійшло 24 209 грн., що становить 96,83%, або на суму 791 грн,  а в порівнянні з аналогічним періодом зменшилися надходження на 77,60%, що в сумі становить 6 986 грн. Платники Козир Т.В., Верещака С.В., Труш С.В.

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними  особами, які є власниками об’єктів  нежитлової нерухомості заплановано 650 000грн надійшло 758 896 грн., що становить 116,75%, або на суму 108 896 грн. в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення на 128,35% або на суму 167630 грн.; найбільші платники: Полтаванафтогаз ПАт Укртранснафта, Укртранснафта АТ, Полтаваобленерго АТ.

- земельний податок з юридичних осіб заплановано 4 061000,00 грн. ,надійшло 6 903069 грн., що становить 169,98%, або на суму 2 842 069, що в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на 84.86% або на суму 1 232050 грн. Найбільші платники: Полтаванафтогаз ПАт Укртранснафта, Нектар "ННЦ" ІБДЖ ім. Прокопов, Укртранснафта АТ

- орендна плата з юридичних осіб заплановано  7 250 000 грн. надійшло 5 350 096 грн., що становить 73,79% або на суму 1 899 904 грн., в порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення надходжень на 61,64% або на суму 3 329 417 грн.  Боржниками є ТОВ Агро Край, ТОВ Райз схід та СФГ Кривозуб та ТОВ Лучка Агро, Гадяцьке бурякогосподарство, СФГ Колос, ФГ Жито - 3, ФГ Кабрієве, ФГ Білики

- земельний податок з фізичних осіб заплановано  575 000 грн. надійшло      143 264 грн., що становить зменшення надходжень на 24,92%, або на суму 431 736грн в порівнянні з минулим періодом становить 27,35% або недовиконання в сумі 380 556грн. Неплатником податку є: ТОВ «Вікторія Агро, яка в 2022році перейшла на «Єдиний податок  з сільськогосподарських  товаровиробників у яких частка  сільськогосподарського  товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або  перевищує 75%

- орендна плата з фізичних осіб заплановано 360 000грн. надійшло 671914 грн. що становить 186,64%; або на суму 311 914 грн в порівнянні з аналогічним минулим періодом становить 164,14% або на суму 262 555 грн. Платниками є Смаль М.А., Пащенко В.П., Бойко О.Б., Жижка І.Б.

Єдиний податок запланований в сумі 1 458 700грн. надійшло 1 733 221 грн., що становить 118,82% або на суму 274 521 у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається збільшення на 125,92% або 356 758 грн

- єдиного податку з юридичних осіб заплановано 100 000 грн.   надійшло 125 639грн., що становить 125,64%, або на суму 25 639 грн в порівнянні за аналогічно попередній період становить 118,46% або на суму 19 578 грн; основними бюджетоутворюючими платниками бюджету Сергіївської сільської  ТГ є :  ТОВ «АГРОБУД СН»; ФГ Ілляшенко В.О.,  ПП Агрокантрі  

- єдиного податку з фізичних осіб заплановано 511 600 грн., надійшло 659 125грн. що становить 128,84%, або на суму 147 525 грн в порівнянні за аналогічний попередній період становить 139,33% або на суму 186 048 грн; найбільші платники: ФОП Пащенко В.П.,ФОП Смаль Микола Анатолійович, ФОП Скороход Вячеслав Вікторович, Скороход Анатолій Вікторович, Маршал Юрій Вікторович

 - єдиний податок  з сільськогосподарських  товаровиробників у яких частка  сільськогосподарського  товаровиробництва за попередній податковий рік дорівнює або  перевищує 75%  заплановано 847 100,00грн.  надійшло 948 457грн. що становить 111,97%, або на суму 101 357грн в порівнянні за аналогічний попередній період становить 118,95% або на суму 151 131грн; Найбільші платники є: СТОВ Лободіно, ТОВ Агро край, ТОВ «Вікторія агро», ТОВ «Дружба нова»

Інші надходження заплановано 2 400 грн  надійшло 2 550 грн

  - адміністративні штрафи та інші санкції  надійшло 2 550 грн.

Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності запланований в сумі 57 550 грн. надійшло 54 939 грн., що становить 95,46% у порівнянні з аналогічним періодом спостерігається зменшення на 80,63% або на суму 13 200 грн.

  - плата за надання інших адміністративних послуг – заплановано 48 500грн. надійшло 21 035 грн., що становить 43,37%, що зменшилося в порівнянні з аналогічним періодом на  32,89%, або на суму 42 921 грн;  

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень заплановано 4500 грн., надійшло 20191 грн., що становить 44,87%, зменшилося в порівнянні з аналогічним періодом на  33,60%, або на суму 39 909 грн

- Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном запланований в сумі 9000 грн надійшло 33 263 грн., у порівнянні з аналогічним періодом збільшився  на суму 24 263грн.

  - державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення на спадщину та дарування заплановано 50 грн. надійшло 25грн., що становить 24,70%;

-орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами заплановано 0,00грн надійшло  616грн

 - інші надходження  заплановано 4 500грн. надійшло 4 328грн, що становить 96,17%.

 - кошти за шкоду ,що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття грунтового покриву (родючого шару грунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості грунтового  покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок заплановано 15 000 грн. надійшло            0,00 грн.;

  Надійшло  офіційних трансфертів на суму 7 660 121 грн.

-освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам - 7 631 700 грн

-субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету  22 221 грн.,

-інші субвенції з місцевого бюджету 6 200 грн.

      Доходи спеціального фонду сільської територіальної громади  за 9 місяців  2022 року  складають :

екологічного податку  надійшло в сумі  31 846 грн.;

     -    надходження  від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах , крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини надійшло 5 299 грн.

   Власні надходження бюджетних установ

  -  плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (батьківська плата ) 122 084 грн;

  - благодійні внески, гранти та подарунки – 722 112 грн;

  - кошти від продажу землі і нематеріальних активів – 88 880,00 грн;

                                             

                                                          ВИДАТКИ  

            Видатки загального та спеціального  фонду бюджету об'єднаної сільської територіальної громади  за 9 місяців 2022 року з врахуванням  трансфертів   складають  54 824 803 грн.,   що становить 81,93%  в тому числі видатки загального фонду бюджету 52 231 703 грн., видатки спеціального фонду  2 593 100 грн.

В порівнянні з аналогічним періодом 9 місяців  2021 року видатки загального та спеціального фонду бюджету   сільської територіальної громади   збільшилися на 152,2 %. ,  або  на суму  11 303 365 грн.

Із загального обсягу видатків на виплату заробітної плати та нарахувань на неї спрямовано 22 177 547                                                                                                     грн., що становить 88,57% уточненого плану за 9 місяців  2022 року,  на  предмети, матеріали, обладнання та інвентар 1 015 583 грн. (44,56%) ,придбання медикаментів та перев’язувальні матеріали 5752 грн. (64,43%) придбання продуктів харчування   327 087 грн. (24,9 %),  оплату послуг (крім комунальних) -  2 190 084 грн. (40,4 %),  оплату  комунальних  послуг та енергоносіїв  3 433 093 грн.  (71,47%), видатки на відрядження 681 грн (2,21%) оплата теплопостачання 289 307 грн. (58,39%), оплата  електроенергії 777 850 грн.    (43,0%) ,  оплата природнього газу  187 177 грн. (60,2%) , окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм , не віднесені до заходів розвитку 275 355 грн. (49,8%), субсидії  та поточні трансферти  підприємствам  (установам, організаціям) 5 212 221 грн. (80,1 %), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів  17589042 грн. ( 100,0%), інші виплати населенню 941 005 грн. (68,35%) , придбання   обладнання  і предметів довгострокового користування 757 100 грн.(96,28%), капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям ) 2 593100 грн.( 54,25%) .

                  Касові видатки загального та спеціального фонду  за 9 місяців 2022 2022 р. спрямовані на:

   заклади освіти в сумі  16 303 722,79 грн., (на заробітну плату, нарахування на заробітну плату, оплату послуг (використання мережі Інтернет, заправка картриджів, придбання  господарських товарів (дизельного палива, бензину), продукти харчування, оплата  енергоносіїв);

  Видатки на соціальний захист і соціальне забезпечення -    906 620 грн. З них: на компенсаційні  виплати на пільговий проїзд автомобільним  транспортом – 449 070 грн., на надання підтримки внутрішньо переміщеним особам у зв’язку із введенням воєнного стану – 265 500 грн., одноразові грошові допомоги- 185 850 грн., в тому числі : одноразова допомога при народжуванні дитини- 60 000 грн., на поховання- 2 000 грн., АТО (пільги ЖКП)- 10 000 грн., дітям з інвалідністю - 12 000 грн., онкохворим- 25 000 грн., учасникам ЧАЕС -22 000 грн., учасникам бойових дій  ВВВ- 1 000 грн., учасникам бойових дій в Афганістані - 5 000 грн., одноразова допомога членам ДФТГ -22 000 грн., грошова винагорода переможцям олімпіад- 17 050 грн., учасникам спортивних змагань – 3 800 грн., матеріальна допомога учасникам Чехословакії- 4 000 грн., допомога постраждалим внаслідок пожару- 2 000 грн.;  

забезпечення соціальними  послугами за місцем проживання  громадян які не здатні до самообслуговування  в зв’язку похилим віком, хворобою, інвалідністю  -  1 1761 80 грн. .( заробітна плата з нарахуванням, предмети, матеріали, обладнання та інвентар);

надання  соціальних гарантій  фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам  похилого віку , особам з  інвалідністю, хворим які не здатні до самообслуговування які потребують сторонньої допомоги -  129 886 грн.(виплати населенню);

забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів -  1 874 156,94 грн.,   ( на заробітну плату , нарахування на заробітну плату, оплату послуг (підключення та  використання мережі Інтернет, послуги з  технічного обслуговування газопостачання, газосигналізаторів), придбання  господарських товарів, канцелярських товарів,  оплата  енергоносіїв, придбання обладнання і  предметів довгострокового користування;

житлово- комунальне господарство – 49 978 грн. (послуги з поточного ремонту внутрішнього водопостачання гуртожитку с. Качанове)

благоустрій  села – 479 655,21 грн. (оплата послуг та оплата за електроенергію);

утримання об’єктів соціальної сфери підприємств, що передаються до комунальної власності – 9 271 грн., а саме послуги з поточного ремонту зовнішніх мереж теплопостачання гуртожитку с. Качанове

Субсидії та поточні трансферти комунальним  підприємствам  – 7 048 221,39  грн. ., зокрема - КП Сергіївське;

Здійснення заходів із землеустрою – 43 500 грн. (послуги по виготовленню технічної документації із землеустрою щодо інвентаризації земельних ділянок комунальної власності Сергіївської сільської ради);

Утримання та розвиток автомобільних доріг – 99 797,00 грн.( Послуги з поточного ремонту в с. Качанове по вул. Зоряній, вул. Перемоги);

Заходи з мобілізаційної підготовки та роботи з територіальної оборони – 1 610 766,00 грн.( придбання  автомобіля, тепловізора,

Утилізація відходів – 1546,65 грн.

Державне управління  6 981 405,71 грн.

         

    Субвенцію з місцевого бюджету на утримання об’єктів спільного користування  чи ліквідацію  негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування на суму – 2 681 461грн:

Пожежна охорона  - 702  903грн.,  фонд підтримки  підприємництва 31 035грн. ; цент реабілітації дітей – інвалідів  49 440грн., будинок дитячо- юнацької творчості – 344 971грн., Гадяцький  ЦПМСД  1 042 890грн.,  трудовий архів  26 787грн., Гадяцький ІРЦ – 10 391грн., Гадяцька ЦРЛ  388 161грн., Гадяцький   центр професійного розвитку  педагогічних працівників -  84 883грн.;

   «Субвенція з місцевого бюджету на фінансування забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах» - 14 647  581 грн.

 - 9 570 215 грн. на експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги О 1702030 Сергіївка - Петрівка-Роменська–Комишня Миргородського району, Полтавської обл.;  О 1702016 Межа  обл. – Розбишівка  - /Т-17-05 / ,

С 171217  Погарщина – Качанове – ст. Венеславівка , С 170206 Лободине – Осняги – Харківці

-5 077 366 грн. на експлуатаційне утримання вулиць  і доріг  населених пунктів  Сергіївської сільської територіальної громади , вул. Набережна Хорол с. Сергіївка , вул. Сумська с. Розбишівка   (на території    Миргородського  району Полтавської області )

Інша субвенція з місцевого бюджету – 200 000грн (на фінансування заходів з територіальної оборони Миргородської військової адміністрації)

   Субвенція  з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 10 000грн. (на фінансування соціальних виплат жителям громади)

    Охорона та раціональне використання природних ресурсів придбання саджанців квітів  13 640 грн.

            У зв’язку із запровадженням  воєнного стану в державі, внесенням змін до Постанови КМУ від 09.06.2021 року № 590,  станом на 01 жовтня 2022 року по загальному фонду Виконавчого комітету Сергіївської сільської  ради наявна кредиторська заборгованість у сумі 175 796,02 грн. у розрізі по КПКВК 0210150  у сумі 37605,87 грн., а саме: за розрахунками за товари – 1492,00 грн. і послуги (крім комунальних) – 36113,87 грн., по КПКВК 0211010 за розрахунками за товари -6602,00 грн., по КПКВК 0211021 за розрахунками за товари -11038,00 грн., за послуги (крім комунальних) у сумі 15 115,30 грн., по КПКВК 0211200 за товари – 317,00 грн., по КПКВК 0216030 за послуги (крім комунальних) у сумі 49 992,00 грн., по КПКВК 0217130 за послуги з виготовлення технічної документації з НГО земель с. Розбишівка  у сумі 49558,85 грн. по КПКВК 0217680 членські внески у сумі 5567,00 грн.

   

 

  Начальник фінансового відділу                                         Валентина ЛОБОДА