ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

СЕРГІЇВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ

 

РІШЕННЯ

 

24.07.2023                                                                                                        №50

 

 Про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за І півріччя 2023 року

                                        

На виконання пункту 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши інформацію начальника фінансового відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради Лободи В.Г. про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за І півріччя 2023 року, виконавчий комітет Сергіївської сільської ради ВИРІШИВ:

 

1. Звіт про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за І півріччя 2023 року прийняти до відома. (Звіт про виконання бюджету Сергіївської сільської територіальної громади за І півріччя 2023 року додається).
2. Фінансовому відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради (Лобода В.Г.):

• постійно проводити аналіз дохідної частини бюджету в розрізі платників податку,
• вживати заходи щодо повноти сплати до бюджету нарахованих податків і платежів суб’єктами господарювання,
• спрямовувати діяльність на економне та цільове використання затверджених асигнувань і недопущення заборгованості за статтями витрат.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію Сергіївської сільської ради з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку.

 

Сільський голова                                                                             Ігор ЛІДОВИЙ

 

 

 

Звіт про виконання бюджету

Сергіївської сільської територіальної громади за

І півріччя 2023 р

 

      За  1  півріччя  2023 року   до загального   та спеціального   фонду бюджету  Сергіївської  сільської територіальної громади  враховуючи міжбюджетні трансферти  надійшло   51 759 800 грн.  у тому числі до загального фонду -  48 139 430 грн що становить 101,8 відсотка до уточненого планового показника 47 272 235 грн.  . до спеціального фонду  - 3  620 370 грн.

     Надійшло  офіційних трансфертів на суму 8 046 724 грн. , у тому числі: базова дотація - 240 000 грн., додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на де окупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації  - 1 677 700 грн.,  освітньої  субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам -  6 105 800 грн , субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету - 15 224  грн..

    Обсяг доходів загального      фонду бюджету  Сергіївської  сільської територіальної громади за  1 півріччя 2023 року  становить 40 092 706 грн. при плані 39 157 140 грн або 102,39%.

        В порівняні з аналогічним періодом 1 півріччям 2022 року спостерігається збільшення надходжень  на  128,1 % або на суму 10 580 288 грн.  

        Дохідна частина збільшилася у зв’язку із зарахування  ПДФО  до сільського бюджету від   «Укрнафти», надходження  податку    на доходи фізичних осіб з  грошового забезпечення  військовослужбовців , податок  надходить  від Військової частини .   

       В загальній сумі доходів загального фонду бюджету за 1 півріччя 2023  року найбільшу питому вагу складають , надходження  податку  та збору на доходи фізичних осіб , рентна плата та плата  за використання інших природних .

       За звітний період отримано  податок   та збір  на доходи фізичних осіб    у сумі  12 782 719 грн.  при плані 10 901 200 грн. що становить 117,26% , у порівнянні з аналогічним періодом  1 півріччя  2022 року спостерігається збільшення доходів на 220,2 % або на суму  6  985 389 грн.

  До складу податку на доходи фізичних осіб входять :

-податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати –  10 908 812 грн.(116,67% до плану)  

-податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат , одержаних військовослужбовцями та особами  рядового начальницького складу , надійшло  982 507 грн., (123,28% до плану). Даний податок  надходить  від Військової частини .

- податок на  доходи фізичних осіб, що сплачуються податковими агентами ,із доходів платника податку інших ніж  заробітна плата  -884 972 грн. (118,00% до плану )

- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного  декларування – 6 426 грн. (153,01% до плану) .

  Основними  бюджетоутворюючими платниками є «ПАТ Укрнафта» « ПАТ Укрнафтабуріння», « Полтаванафтогаз ПАТ Укрнафта», «Укртранснафта», Укрнафта ПАТ МНУ.    

         Рентна плата та плата  за використання інших природних ресурсів    заплановано  15 316 600 грн. надійшло 13 073 416 грн., що становить 85,35% у порівнянні з аналогічним періодом  1 півріччям  2022 року спостерігається збільшення на суму 2 347 850 грн.  

  До складу податку входять :

-рентна плата за користування надрами для  видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення – 1 409 грн.(88,12% до плану);

-рентна плата за користування надрами для видобування нафти 1 050 088 грн.( 137,27% до плану);

-рентна плата за користування надрами для  видобування природного  газу 11 147 662 грн. (79,34%);

 -рентна плата за користування надрами для  видобування газового конденсату 874 255 грн. (174,85% до плану);

     Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів запланований в сумі 13 200 грн.  надійшло 16 542 грн., що становить 59,93 %  до плану.

      До складу податку входять:

-акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в  роздрібній торгівлі тютюнових виробів , тютюну та промислових замінників  тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що  оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України  надійшло  в сумі  3 739 грн.       

-акцизний податок з реалізації  суб’єктами господарювання   роздрібній торгівлі підакцизних  товарів (крім тих, що  оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України  надійшло  в сумі  12 803 грн.

         Податок на  майно   заплановано в сумі  11 560 200 грн.,  надійшло  12 326 258 грн.,  що становить 106,63 % , у порівнянні з аналогічним періодом  1 півріччя  2022 року спостерігається збільшення на  139,08 % або на суму  3 463 780 грн.,  

       До складу податку  входять  такі доходи:

-податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки , сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів житлової нерухомості  надійшло 44 345 грн.( 103,96%);

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений   фізичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості  надійшло  7 798 грн.( 649,98%);

-податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки , сплачений   юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості  надійшло  567 331 грн.( 115,78%);

-земельний податок з юридичних осіб  заплановано 4 800 000 грн.,  надійшло 5 013 293 грн., що становить 104,44 % ,

- орендної плати з юридичних осіб надійшло на  суму  6 150  596  грн. при  плані 5 700 000 грн.(107,91%);

-земельний податок з фізичних осіб  заплановано 82 000 грн.  надійшло 97 792 грн.(  119,26%);

-орендна плата з фізичних осіб  заплановано 430 000 грн. надійшло 445 100 грн. що становить 103,51 %,

   Єдиного податку за звітний період заплановано1 344 000 грн.,   надійшло  в сумі 1 793 417 грн.(133,44%)  в тому числі:

  -єдиного   податку з юридичних осіб надійшло 163 296 грн.( 563,09 %) ,- єдиного податку з фізичних осіб 616 114 грн   що становить 115,16 %.,

-єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка  сільськогосподарського товаро виробництва за попередній податковий (звітний0 рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло 1 014 007 грн. (130,0%),

     Протягом січня- червня 2023 року сільський бюджет отримав 76 031  грн. неподаткових надходжень або 354,62 % в т. ч. адміністративні штрафи та інші санкції 3 400 грн., штрафні санкції , що застосовуються відповідно до Закону України «про  державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах , та пального надійшло 10 000 грн., плата за надання адміністративних послуг  заплановано  2 135 грн.,  адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень 26 360 грн.( 263,60%),  надходження  від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності 20 622 грн., державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів , у тому числі за оформлення документів на спадщину  і дарування надійшло  65 грн. ( 163,65%) , орендна лата  за водні об’єкти ( їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними Київською та  Севастопольською міськими державн6ими адміністраціями ,  місцевими радами  надійшло 411 грн.,

Інші надходження 13 036 грн.      

      До спеціального фонду бюджету  сільської територіальної громади  за 1 півріччя   2023 року  надійшло 3 620 371 грн.:

-екологічного податку  надійшло в сумі  21 805 грн.;

-інші надходження ( грошового стягнення за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок  господарської та іншої діяльності )24 931 грн.,

-власні надходження бюджетних установ  

- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (батьківська плата ) 254 910 грн . заклади освіти – 199 772  грн.,  ЗДО - 55 138 грн.

- надходження  бюджетних установ від реалізації в установленому  порядку майна(крім нерухомого майна  700 грн.(здана макулатура),  

 благодійні внески гранти та дарунки 2 835 747 грн.  

-  надходження , що отримують бюджетні установи від підприємств , організацій , фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів 393 396 грн. на заробітну плату та нарахування  на неї для виконання суспільно- корисних робіт.,

- кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х Перехідні положення Земельного кодексу України 88 880 грн.

-  предмети довгострокового користування  2 085 986 грн. артезіанська свердловини для господарсько- питного водозабезпечення по вул. Шевченка с. Сергіївка, бібліотечний фонд.

                                             

                                                          ВИДАТКИ  

        

          Видатки загального та спеціального  фонду бюджету сільської територіальної  громади за   1 півріччя  2023 року виконано в сумі 45 158 349 грн., при плані  73 123 230 грн.  що становить  61,9 % до уточненого плану за  1 півріччя   2023 року.  

В порівнянні з аналогічним періодом 1 півріччя  2022 року видатки загального та спеціального фонду бюджету  сільської територіальної громади   збільшилися  на 18,6  %. ,  або  на суму  2 489 804 грн.

Із загального обсягу видатків на виплату заробітної плати та нарахувань на неї спрямовано  16 743 816 грн., що становить 86,6% уточненого плану за 1 півріччя 2023 року,  на  предмети, матеріали, обладнання та інвентар 1 495 481 грн. ( 61,71%), придбання продуктів харчування  698 314 грн. (44,26 %),   оплату  послуг   (крім  комунальних)

 2 537 970 грн. (15,57%), видатки на відрядження  600 грн. (2,40%) оплату  комунальних  послуг та енергоносіїв  891 347грн. (21,08/%),  окремі заходи по реалізації державних (регіональних програм) не віднесені до заходів розвитку 26 671 грн.,(5,13%) субсидії  та поточні трансферти  підприємствам  (установам, організаціям) 3 653 797 грн. ( 73,43 %), поточні трансферти органам державного управління інших рівнів 17 112 826 грн. (97,06%), інші виплати населенню  799 129 грн. (56,89%), інші поточні видатки  20 162 грн. (48,72%), придбання обладнання і предметів довгострокового  користування 50 760 грн. (100%) , реконструкція та реставрація інших об’єктів 215 110 грн. (6,71%), капітальні трансферти підприємствам ( установам , організаціям ) 59 100 грн.(98,5%), капітальні  трансферти органам державного управління інших рівнів 853 260 грн. (100,0%) .

    Касові видатки загального та спеціального фонду  за І півріччя  2023 р. спрямовані на:

    Державне управління  - 5 790 511 грн. ,( на заробітну плату, нарахування на заробітну плату, оплату послуг (підключення та  використання мережі Інтернет, видатки на відрядження, послуги з  технічного обслуговування газопостачання, газосигналізаторів,  надання послуг упорядкування архіву,  юридичні консультаційні послуги ), придбання господарських товарів, канцелярських товарів, оплата  енергоносіїв , придбання комп’ютерної техніки );

    Заклади   освіти -  13 496 988 грн., (на заробітну плату обслуговуючому персоналу , нарахування на заробітну плату 2 181 250 грн.,  за рахунок освітньої субвенції 6 060 007  грн. на заробітну плату та нарахування педагогічним працівникам ,  оплату послуг (використання мережі Інтернет, заправка картриджів,,   послуги з поточного ремонту підвалу, коридора електропостачання, водопостачання   Розбишівської гімназії, поточний ремонт каналізації  Сергіївського ліцею, ремонт автобусів,  послуги з медичного огляду працівників,  послуги страхування транспортних засобів,   придбання  господарських та канцелярських  товарів (дезінфікуючих засобів, жалюзі Качанівська гімназія,  придбання унітазів, дизельного палива, бензину), продукти харчування , оплата  енергоносіїв);

    Соціальний захист  та  соціальне забезпечення  -   1 530 997 грн.

    Компенсаційні  виплати на пільговий проїзд автомобільним  транспортом – 280 467 грн.;

   Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок  Чорнобильської катастрофи  2 612 грн.,

   Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю – 792 167 грн.(на заробітну плату, нарахування на заробітну плату 389 403 грн.).

   Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадян похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим , які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги  - 82 549 грн.

    Видатки пов’язані з наданням підтримки внутрішньо переміщеним та/або евакуйованим особам у зв’язку із введенням воєнного стану   19 700 грн .виплата одноразової допомоги  на придбання  засобів гігієни, та оплата комунальних послуг.

     Інші заходи у м сфері соціального захисту і соціального забезпечення  353 500 грн. в тому числі : одноразова допомога при народжуванні дитини- 110 000 грн., на поховання- 2 000 грн.,  компенсація пільги на  ЖКП сім’ї загиблого  учасника - 10 000 грн.,  одноразова  допомога батькам загиблого в АТО – 10 000, одноразова допомога  дитині  з інвалідністю - 12 000 грн.,  одноразова допомога онкохворим - 35 000 грн., учасникам ЧАЕС -18 000 грн., учасникам бойових дій ВВВ  - 1 000 грн., учасникам бойових дій в Афганістані - 5 000 грн., одноразова допомога членам ДФТГ - 130 000 грн., грошова винагорода переможцям олімпіад - 18 300 грн., учасникам спортивних змагань – 7 200 грн.,

    Забезпечення діяльності палаців і будинків  культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів  -  1 481 850 грн.,   ( на заробітну плату , нарахування на заробітну плату, оплату послуг (підключення та  використання мережі Інтернет, послуги з  технічного обслуговування газопостачання, газосигналізаторів), придбання  господарських товарів, канцелярських товарів,  оплата  енергоносіїв);

      Інші заходи в галузі культури  і мистецтва 6 971 грн.

      Забезпечення діяльності водопровідно-  каналізаційного  господарства   600 326 грн. придбання труб 250643 грн., очистка свердловини села Розбишівка 349 684 грн., придбання насосів 59 100 грн.

     Утримання об’єктів соціальної сфери підприємств, що передаються до комунальної власності – 49 997 грн. (послуги з поточного ремонту туалетів гуртожитку для ВПО с. Качанове);

    Організація благоустрою населених пунктів (передано  поточні трансферти комунальному  підприємству Сергіївське  – 3 053 471  грн. на       оплату послуг (крім комунальних)встановлення  відео нагляду  179 960 грн. ,  придбання   матеріалів, обладнання та інвентар 111 080 грн., оплату електроенергії  3 964 грн.

    Будівництво інших  об’єктів  комунальної власності 215 110 грн., на виготовлення технічного звіту, проектно- кошторисної документації  по об’єкту Реконструкція Нежитлової  будівлі колишньої контори під АЗПСМ з впровадженням енергозберігаючих заходів по вул. Центральна,4 в с. Сергіївка     Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету  408 024 грн. виготовлення  проектно-кошторисної документації, послуги з поточного ремонту доріг в с.  Новоселівка, с. Вечирчене .

   Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування – 18 820 грн.;

    Заходи та роботи  з мобілізаційної підготовки місцевого значення – 80 000 грн. (  вирлата одноразової допомоги  сім’ям мобілізованим до ЗСУ 12 чоловік 60 000 грн., виплата одноразової допомоги  пораненим  4 чол. по  5 000 грн. на суму 20 000 грн.)

    Заходи та роботи з територіальної оборони – 105 090 грн ( придбання москітних сіток) .

    Передано міжбюджетні трансферти  на суму  17 112 826 грн.:

    Субвенція з місцевого бюджету на утримання об’єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об’єктів спільного  користування  на суму 2 916 086грн (загальний фонду – 2 062 826грн) та (спеціального фонду – 853 260грн):

Пожежна охорона  - 446 740 грн. ,фонд підтримки  підприємництва – 23 635 грн. ; цент реабілітації дітей  інвалідів - 18 284грн., Гадяцька дитяча Мистецька школа – 314 848грн., КНП Гадяцька МЦЛ – 276 371грн., трудовий архів – 13 366грн., Гадяцький ІРЦ – 15 296грн., КНП «Гадяцький ЦПМСД» – 1 753 750грн в т.ч (загального фонду – 900 490 грн та спеціального фонду -853 260грн (придбання автомобіля))., Гадяцький   центр професійного розвитку  педагогічних працівників -  53 796грн.;

    Субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах 14 500 000 грн.

2 000 000 грн – експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги О1702016 Межа області – Розбишівка /Т-17-05 /;

4 000 000грн - експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги    О1702017 /Межа обл. Розбишівка Т-17-05- Розбишівка

500 000  експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги С 170205 /Розбишівка – Крамарщина/ Веселе .

4 000 000 експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги С171217 Погарщина – Качанове - ст. Веніславівка;

 500 000 грн - експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги С 170206 Лободине – Осняги – Харківці ;

3 500 000 - експлуатаційне утримання ділянки автомобільної дороги О1702030 Сергіївка – Петрівка – Роменська -  Комишня.

      Інші    субвенції з місцевого бюджету   на суму  150 000 грн.   передано   з бюджету сільської територіальної громади Миргородській районній раді згідно Програми розвитку місцевого самоврядування  на суму 50 000 грн.,  передано  до районного бюджету Миргородського району на виконання програми «Територіальна оборона Миргородського району « на суму  100 000 грн.  

   Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально - економічного розвитку регіонів 400 000 грн.(Субвенція Управлінню Служби безпеки України в Полтавській області для закупівлі паливно-мастильних матеріалів 100 000 грн., Миргородська районна військова адміністрація  на  фінансування Програми забезпечення виконання Миргородською районною  державною адміністрацією делегованих їй районною радою повноважень на 2023 р.  для  ефективного виконання  поставлених державою завдань перед районною військовою адміністрацією 150 000 грн.), передано  Відділу поліції  на придбання паливно - мастильних матеріалів  поліцейському громади  50 000 грн.;

      Дебіторська заборгованість на 01 липня 2023 року становить 600грн., як передплата періодичного видання на ІІ півріччя 2023 року. Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду відсутня. Кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах відсутня.   

 

  Начальник фінансового відділу                                         Валентина ЛОБОДА

 

• Рішення виконкому