ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

СЕРГІЇВСЬКОЇ  СІЛЬСЬКОЇ  РАДИ

РІШЕННЯ

02.11.2017                                                                                                        № 103

 Про виконання бюджету об’єднаної  сільської територіальної  громади за 9 місяців 2017 року

                                       

На виконання пункту 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши інформацію начальника фінансового відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради Лободи В.Г. про виконання бюджету об’єднаної  сільської територіальної  громади за 9 місяців 2017 року, виконавчий комітет Сергіївської сільської ради ВИРІШИВ:

1. Звіт про виконання бюджету об’єднаної сільської територіальної  громади за 9 місяців 2017 року прийняти до відома. (Звіт про виконання бюджету об’єднаної  сільської територіальної  громади за 9 місяців 2017 року додається).
2. Фінансовому відділу виконавчого комітету Сергіївської сільської ради (Лобода В.Г.):

• постійно проводити аналіз дохідної частини бюджету в розрізі платників податку,
• вживати заходи щодо повноти сплати до бюджету нарахованих податків і платежів суб’єктами господарювання,
• спрямовувати діяльність на економне та цільове використання затверджених асигнувань і недопущення заборгованості за статтями витрат.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на комісію з питань планування, фінансів, бюджету та соціально-економічного розвитку Сергіївської сільської ради Гадяцького району Полтавської області.

 

Сільський голова                                                                                  І.Г. Лідовий

  

Аналіз  виконання  сільського бюджету

Сергіївської сільської ради за 9  місяців 2017 р.

 Бюджет Сергіївської сільської ради  на  2017 року розроблено відповідно до Конституції України, Бюджетного та податкового кодексів України, Закону України « Про місцеве самоврядування», «Закону України про державний бюджет України на 2017 р.»

Бюджет сільської ради на 2017 р. із  змінами  та доповненням  затверджений по доходах  в сумі 27 489 656  грн. по видатках в сумі 29 490 036 грн..

Обсяг доходів загального фонду бюджету  визначено в сумі 24 843 696 грн.  спеціального фонду бюджету в сумі 2 645 960 грн.

Обсяг видатків загального фонду бюджету визначено в сумі 23 847 573 грн., спеціального фонду бюджету в сумі 5 642 463 грн.

 Протягом звітного періоду рішенням 2 сесії 7 скликання від 10.02.2017 р.,3 сесії 7 скликання від 24.03.2017р., 4 сесії 7 скликання від 07.04.2017р.  5 сесії 7 скликання від 17.05.2017р.  6 сесія7 скликання від 11.07.2017р 7 сесія 7 скликання від 24.07.2017р. 8 сесія 7скликання від 04.09.2017р. 9 сесія 7 скликання від 03.11.2017р. проведено  уточнення планових показників сільського бюджету в тому числі за рахунок спрямування вільних залишків станом на 01.01.2017 р. на суму 1 771 310 грн.  , за рахунок  перевиконання сільського бюджету за 9 місяців 2017 р. на суму  1 875 856 грн.

Аналіз   виконання доходної частини  загального  і  спеціального  фондів місцевого бюджету за 9 місяців  2017 року.

За 9 місяців 2017  року  до  бюджету сільської ради    зараховано доходів  в сумі  24 013 949 грн.,  при плані 18 862 696 грн. що  складає 127,3% плану звітного періоду, в тому числі до загального  фонду надійшло  12 073 771 грн.  доходів, при плані 11 274 706 грн. або 107,1% запланованого обсягу , трансфертів надійшло  7 050 980 грн. при плані 4 994 280 грн. доходів спеціального фонду план 2593710 грн. надійшло 2 061 245 грн. власних надходжень надійшло 2 827 953 грн.

Аналізуючи виконання плану в розрізі джерел надходження маємо наступні показники:

Податок на доходи,податки на прибуток,податки на збільшення ринкової вартості    при плані на відповідний період 3662870  грн. фактично надійшло 4307545 грн. , що становить 117,6 % виконання.

Акцизний податок з реалізації об’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло до бюджету в сумі 12249 грн. при плані  11800грн. або 103,8%

Місцеві податки та збори  - податок на майно відмінне від земельної ділянки  план 100000 надійшло 204037 грн. , плати за землю  план 5045135 грн. надійшло 5460608 грн. 108%  та єдиного податку план 2437121 грн. надійшло 2062227 грн..

Додатково до сільського бюджету  надійшло  адміністративних штрафів та санкцій в сумі 6000 грн.

Адміністративних зборів та платежів надійшло в сумі 19526 грн. при плані 16980 грн. що становить 115,0% виконання .

Державного мита надійшло 109 грн. при плані 70 грн. що становить 156,4 %.

  Найбільшу  питому  вагу  в  надходженнях загального фонду  займає  податок  та збір на  доходи  фізичних  осіб  (117,6%) та податок на майно відмінне від земельної ділянки  (204,0%).

  За звітний період до загального фонду сільського  бюджету надійшло міжбюджетних трансфертів в сумі 7050,9 тис. грн.

В тому числі  додаткова дотація з  державного бюджету на утримання закладів освіти та охорони здоров’я   в сумі  1 169 600 тис. грн.

  освітньої субвенції  3617000грн., медичної субвенції 1 577 700грн., субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції 192 600 грн., інша субвенція  з обласного бюджету на відшкодування частини вартості путівок  дитячим закладам  оздоровлення та відпочинку за надані послуги з оздоровлення та відпочинку дітей, які виховуються в сім’ях з дітьми на 2017 р. на суму 15000 грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад 479 000 грн.

  За 9 місяців  2017 року  бюджет Сергіївської сільської ради   отримав 4889,2 тис. грн. доходів спеціального фонду,  що  складає  188,5%.

   У доходах  спеціального  фонду  найбільшу  питому   вагу  займають власні  надходження  бюджетних  установ  , їх отримано в сумі  2827 953 грн., в т.ч.  плата за послуги,що надаються бюджетними установами  згідно з їх основною діяльністю  100114 грн. благодійні внески, гранти та дарунки 2727839 грн., Грошові стягнення за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності 1543грн .,  екологічний податок 89881 грн., цільові фонди 403365грн., Інша субвенція з обласного бюджету переможцям обласного конкурсу проектів і програм розвитку територіальних громад  на суму 409760грн.,субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури  об’єднаних територіальних громад 1151000 грн., орендна плата за водні об’єкти 2443 грн., ліцензії 3250 грн.

Фінансування видатків здійснюється відповідно до затвердженого  розпису з урахуванням наявних фінансових ресурсів та пропозицій розпорядників сільського бюджету.

Видатки сільського бюджету за  9 місяців 2017р. виконано в цілому у сумі 20 176 248   при плані  24 831 610 грн.  що складає81,2 % до плану  на  9 місяців.

По загальному фонду видаткова частина бюджету за 9 місяців складає  17 485 083 грн. при плані звітного періоду  20 070 197 грн., або виконано на  87, 1%  до  плану  на 9 місяців з них передано трансфертів до інших бюджетів в сумі  2 956400 грн.

Субвенція на утримання об’єктів спільного користування 1181 400 грн.

 Медичної субвенції   1775000 грн.

 На фінансування установ  освіти  спрямовано кошти в сумі  7527 386 грн. на надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами  спрямовано коштів в сумі  6118660 грн., на утримання дошкільних навчальних закладів – 1408726 грн.

На надання допомоги дітям – сиротам яким виповнюється 18 років  спрямовано кошти в сумі 1810 грн.

На оздоровлення та відпочинок дітей ,що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення  спрямовано кошти в сумі 72483 грн.

 на  утримання палаців та будинків культури спрямовано кошти в сумі  575 718  грн.,

На утримання апарату сільської ради спрямовано кошти в сумі  3402078 грн.

З сільського бюджету за 9 місяців 2017 року профінансовані компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом в сумі  54 572 грн.

Крім того, з сільського бюджету спрямовано  кошти на  інші видатки на соціальний захист населення   в сумі 62992 грн.

Витрати з благоустрою сіл за 9 місяців 2017 року склали  1100 371  грн., з них кошти в сумі  93300 грн., спрямовані    на оплату електроенергії та 1007100 грн. передані на  комунальні підприємства

На утримання та  розвиток інфраструктури  доріг використано коштів в сумі 1686597 грн. (проведений поточний ремонт доріг сіл Сергіївка, Розбишівка, Качанове).

У ході виконання бюджету за 9 місяців  першочергова увага приділялась фінансуванню захищених статей бюджету, на які направлено  10342900 грн. або 84,2% від обсягу видатків за звітний період загального фонду, з них на заробітну плату 9120100 грн., на продукти харчування 251500грн. на оплату енергоносіїв 971200 грн. 

Виплата заробітної плати працівникам бюджетної сфери проведена в повному обсязі по термінах виплат. Простроченої кредиторської заборгованості немає.

Видатки  спеціального  фонду  склали  2 691 165 грн., або 56,5%  до плану на звітний період. з них на: -         Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності сільської ради  придбання комп’ютерів ,  принтерів 334 489 грн.(придбання комп’ютерів, принтерів, ксероксів, мультимедійного проектора, автомобіля ) -         Дошкільна освіта - 38906 грн.  (придбання пральної машини ,ноутбука, доріжки, мультимедійного проектора.) -         Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами 560991 грн. (придбання гідравлічного колуна,  капітальний ремонт  та впровадження енергозберігаючих заходів Качанівської ЗОШ, Сергіївської ЗОШ, Реконструкція системи опалення Розбишівської ЗОШ ) -         Палаци,Будинки культури,клуби – 834874 грн. -         будівництво топкової на твердому паливі с. Сергіївка 826304 грн. -         придбання ноутбука  - 8570 грн. -         Забезпечення функціонування водопровідно-каналізаційного господарства19957 грн. (КП Сергіївське виготовлення технічної документації) -         Утримання та розвиток інфраструктури доріг - 426803 грн.(капітальний ремонт дороги с. Розбишівка ) -         Охорона та раціональне використання земель 3500 грн.(послуги по  виготовленню технічної документації із землеустрою меж земельних ділянок в с. Розбишівка) -         Інші видатки 84581 грн. (Капітальний ремонт Сергіївської лікарської амбулаторії) -         Охорона та раціональне використання природніх ресурсів 9840 грн.(придбання саджанців с. Качанове) -         Будівництво та придбання житла для окремих категорій населення 119115 грн. (придбання житлової квартири,виготовлення проекту на реконструкцію житлового будинку під адмінбудівлю с. Качанове) -         Субвенція на утримання об’єктів спільного користування  155000 грн. (придбання гематологічного аналізатора ) -         Внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання – 103109 грн.(Отримувачі коштів КП Сергіївське, КП Надія)

Начальник фінансового відділу

виконавчого комітету Сергіївської

сільської ради                                                                                       В.Г. Лобода